درصد و مبلغ پرداخت بیمه تامین اجتماعی در سال ۱۴۰۱

حق بیمه کارگری از کدام پرداختی‌ها کم می‌شود؟

کارفرما باید هر ماه لیست حقوق کارگران و کارمندان خود را کسر کند. در فهرست ارسال شده، حق بیمه کارگران از موارد زیر کسر خواهد شد:

• حقوق، دستمزد، مزد
• کار اضافه، نوبت کاری، حق الزحمه
• حق حضور در جلسات
• کمک هزینه‌های خانه
• ایاب و ذهاب
• نسبت کاری
• مزیت‌های مستمر شغلی
• فوق‌العاده شغل‌های سخت
• مزد روزهای تعطیل
• پاداش مستمر
• وجوه پرداخت به کارگران کارمزدی
• دریافتی کارآموزان

البته همانطور که در بالا نوشتیم، در فیش حقوقی، ستونی به نام حق بیمه وجود دارد که کل مبلغ کم شده را نشان می‌دهد.

بیمه کارگری

از جمله مواردی که از نکات مهم یک قرارداد کار تلقی می‌شود بحث بیمه کارگران است.

مطابق با قانون کار در ماده صد و چهل و هشت این قانون آمده‌است که کارفرمایان کارگاه‌های مشمول این قانون مکلف‌اند براساس قانون تأمین اجتماعی نسبت‌به بیمه کردن کارگران واحد خود اقدام نمایند.

اما دراین‌میان سوالاتی پیش می‌آید که اگر کارگر و کارفرما خلاف این قاعده با یکدیگر توافق کند آیا بازهم می‌تواند کارگر برای بیمه کارگری خود مدعی شود؟

و یا این‌که حق بیمه کارگری چگونه محاسبه می‌شود و چه مقدار است از جمله مواردی است که در این مقاله توضیح داده خواهد شد.

شرایط بیمه کارگری

همان‌طور که گفته شد مطابق با قانون کارفرما باید کارگر خود را بیمه نماید و اگر کارگر و کارفرما مخالف با این قاعده توافق کنند در صورت شکایت کارگر کلیه توافق‌های انجام‌شده قبلی بی‌اعتبار خواهد شد زیرا قانون اجازه توافق مخالف با قوانین کار و قانون بیمه کارگر و کارفرما را نمی‌دهد.

حق بیمه سی درصد می‌باشد که از این سی درصد بیست و سه درصد به‌عهده کارفرما و هفت درصد آن به‌عهده کارگر می‌باشد.

یکی دیگر مواردی که در رابطه با بیمه مورد توجه قرار می‌گیرد مهلت پرداخت آن است مطابق با ماده سوم قانون تامین اجتماعی پرداخت حق بیمه هر ماه حداکثر تا آخرین روز ماه بعد است در کارگاه‌های مشمول قانون معافیت از پرداخت سهم بیمه کارفرمایانی که حداکثر پنج نفر کارگر دارند این مهلت تا دو ماه بعد خواهد بود .

پرداخت حق بیمه کارگری هم می‌توانند از طریق اینترنت و هم از طریق دستگاه‌های عابر بانک و یا تلفن‌های همراه و ثابت و همچنین حضور در شعب سازمان تامین اجتماعی انجام گیرد.

نوع دیگر بیمه نوین بیمه کارگران ساختمانی است که در مقاله‌ای جداگانه به آن خواهیم پرداخت اما به طور کلی افرادی از جمله کارگران عملیات ساختمانی که انجام کار با انعقاد قرارداد یا پیمانکار واگذار می‌شود، وزارتخانه‌ها، سازمان‌ها، مؤسسات و شرکت‌های دولتی و وابسته به دولت، مؤسسات عمومی غیردولتی، شهرداری‌ها، بانک‌ها، مؤسسات عام‌المنفعه، کارخانجات دارای پروانه بهره‌برداری اعم از این‌که انجام کار را به پیمانکار واگذار نمایند یا رأساً انجام بدهند از مشمول قانون بیمه کارگری ساختمانی خارج خواهند بود.

بیمه تأمین اجتماعی 

به‌طورکلی مطابق با نظام تأمین اجتماعی تمام افرادی که تحت هر عنوان کار می‌کنند و مزدبگیر حسن مشمول بیمه تامین اجتماعی به شکل اجباری هستند و اختیاری در انتخاب نوع بیمه خود ندارند در بیمه اجباری کارفرما به‌هنگام مزد حق بیمه را از حقوق کارگر کسر خواهد کرد و سهم خود را به آن اضافه و به سازمان تامین اجتماعی ارائه خواهد داد دراین‌میان دولت نیز باید سه درصد به‌عنوان کمک به تامین اجتماعی پرداخت کند در بیمه اجباری همه تکلیف دارند و هیچ‌گونه اختیاری برای افراد وجود ندارد.

سابقه لازم برای این نوع بیمه سی روز است و افرادی که مشمول هستند می‌توانند بیمه خود را ادامه دهند تا به مرز بازنشستگی برسند نه سوم بیمه رایج در تامین اجتماعی نیز بیمه صاحبان حرفه و مشاغل آزاد است که گروه‌های زیادی را تحت پوشش قرار داده‌است.

بیمه زنان خانه‌دار و گروه‌های زیادی مانند هنرمندان کسبه، تجار، بیمه‌ای پیشه‌وران، بازرگانان و تمامی افرادی که به‌نحوی کارفرما یا خویش‌فرما در جامعه هستند تحت پوشش این بیمه قرار گرفته‌اند که این نیز براساس اختیار متقاضی است.

چنانچه حق بیمه مقرر پرداخت‌شده و مرز مشخصی برسد فرد در آستانه بازنشستگی قرار می‌گیرد و یا اگر به عللی از کار بیفتد یا فوت کند بیمه بازنشستگی بی‌اختیار فرد است و زمانی‌که به سن بازنشستگی رسید از سازمان بیمه‌گر می‌تواند درخواست کند و از مزایای آن بهره‌مند شوند، در بیمه کارافتادگی نیز این‌مورد قابل‌پیش‌بینی نیست و به‌موجب نظریه پزشک معالج چنانچه فردی حادثه یا بیماری داشته باشد و یا عارضه یا نقص عضوی را دچار شود چنانچه کمیسیون پزشکی ازکارافتادگی او را به‌صورت کلی مشخص کنند از حقوق و مزایای کارافتادگی که درواقع نوعی بازنشستگی پیش‌از موعود است بهره‌مند خواهد شد.

بازماندگان متوفی از حقوق مستمری می‌توانند استفاده کنند و دامنه پرداخت حقوق بازماندگان درحال‌حاضر سامانه تامین اجتماعی بسیار کامل و وسیع است که خانواده تحت پوشش می‌توانند از مزایای کامل بیمه‌ای بهره‌مند شوند.

حق بیمه کارگری با کارمندی تفاوتی ندارد و هر دو یک تعریف یکسان دارند. این بیمه، حق بیمه‌ای است که کارفرما به سازمان تأمین اجتماعی پرداخت می‌کند تا کارگران علاوه بر بیمه شدن در برابر حوادث، از مزایا و خدمات آن استفاده کنند. البته کارفرما تمامی حق بیمه را پرداخت نمی‌کند. ۳۰% از حقوق کارمند یا کارگر باید به بیمه سازمان اجتماعی پرداخت شود. از این ۳۰%، کارفرما باید ۲۳% و کارگر باید ۷% را بپردازند. البته تمامی این ۳۰% را خود کارفرما پرداخت می‌کند؛ اما ۷% آن از حقوق خود کارگر است. همچنین ۳% از این ۲۳% مربوط به بیمه بیکاری است تا کارگر در زمان بیکار شدن بتواند از مزایای آن استفاده کند. حق بیمه کارگری در فیش حقوقی با نام «حق بیمه» ثبت خواهد شد.

حق بیمه برای کارگران چه مزایایی دارد؟

بیمه کارگری برای کارگران مزایای زیادی دارد. این مزایا نسبت به اینکه خود فرد اقدام به بیمه خویش فرما کند، خیلی بهتر خواهد بود. مهم‌ترین مزایا بیمه کارگری شامل موارد زیر است:

• در زمانی که کارگر یا کارمند دچار بیماری یا حادثه‌ای شود، از بیمه می‌تواند غرامت تا حد تعریف شده‌ دریافت کند.
• خانم‌هایی که باردار هستند، می‌توانند از کمک هزینه بارداری استفاده کنند.
• امکان دریافت کمک هزینه ازدواج برای کارگران وجود دارد.
• هزینه‌های مربوط به عینک طبی، ویلچر، سمعک و غیره تا حد معینی و بر اساس شرایط خاصی قابل پرداخت است.
• امکان دریافت مستمری در زمان بازنشستگی یا ازکارافتادگی وجود دارد.
• در صورت آسیب در زمان کار، کارگر می‌تواند هزینه‌های درمانی خود را دریافت کند.

نکته اصلی اینکه کارگر به این صورت حق بیمه کمتری پرداخت می‌کند. در صورتی که بخواهد خود را به صورت خویش فرما بیمه کند، ماهانه باید هزینه بالایی را بپردازد.

مواردی که کارفرما می‌تواند از حقوق کارگر کسر کند؟

در شرایط زیر، کارفرما می‌تواند به جز حق بیمه، موارد زیر را هم از حقوق کارگر کم کند. این مسئله شامل موارد زیر است:

• برداشت حق بیمه و مالیات
• برداشت قسط‌های وام دریافتی کارگر از کارفرما (دریافت مساعده)
• در صورت سکونت کارگران در خانه‌های سازمانی کارفرما
• خرید کارگر از فروشگاه تعاونی شرکت
• در صورت اشتباه در واریز

البته شرایط بیمه شدن توسط کارفرما را هم باید در نظر بگیرید. در صورتی که کارگر عضو کارگاه یا کارخانه یا شرکت نباشد و کارفرمایی از روی نسبت فامیلی، حق بیمه را رد کند، در این حالت، مشمول جریمه سنگینی خواهد شد.

بیمه کارگری شامل موارد زیر نمی‌شود:

کارفرما نمی‌تواند به دلیل پرداخت بیمه کارگری از حقوق زیر مبلغی در پرداخت کسر کند. این حقوق شامل موارد زیر است:

• عیدی (پرداخت عیدی اجباری و بر عهده کارفرماست.)
• حق سفر و مأموریت
• پاداش نهضت سواد آموزی
• حق همسر
• هزینه خواروبار و مسکن در هنگام بیماری
• حق شیر
• حق التضمین
• مزایای آخر سال و خسارت اخراج
• پاداش مربوط به پیشرفت تولید
• بازخرید روزهای مرخصی

بیمه کارگری بهتر است یا کارمندی

اگر به دنبال این موضوع هستید که شرایط بیمه کارگری بهتر است یا کارمندی؟ باید به شما بگوییم که این دو فرق چندانی باهم ندارند و دارای مزایای یکسانی می باشند. تنها تفاوت آنها در وظیفه آنهاست، کارگران کارهای یدی انجام می دهند در حالی که کارمندان وظایف و کارهای فکری را بر عهده دارند. به صورت کلی هرکسی از این دو قشر عزیز و محترم  می توانند با پرداخت حق بیمه از مزایای تامین اجتماعی بهرمند شوند.

چگونه حق بیمه کارگری در سال ۱۴۰۱ محاسبه می‌شود؟

اولین قدم برای محاسبه حق بیمه کارگران، مشخص کردن میزان حقوق کارگر است. بر اساس قانون وزارت، ۳۰% از حقوق باید بابت بیمه به سازمان تأمین اجتماعی پرداخت شود. نرخ حق بیمه سال ۱۴۰۱ مانند گذشته افزایش داشته است.

سهم حق بیمه کارگر و کارفرما به صورت «تعداد روزهای کارکرد×پایه حقوق روزانه+حق مسکن+بن کارگری×سی درصد» است. حق بیمه کارگران در ماه های ۳۱ روزه به صورت زیر است:

• مجموع حقوق و دستمزد مشمول بیمه تامین اجتماعی کارگر بدون سابقه و بدون فرزند برابر با ۵۸.۲۰۶.۲۵۰ ریال
• جمع حقوق و دستمزد مشمول بیمه تامین اجتماعی کارگر بدون سابقه و یک فرزند برابر با ۶۲.۳۷۰.۴۹۹ ریال
• جمع حقوق و دستمزد مشمول بیمه تامین اجتماعی کارگر با یک سال سابقه و یک فرزند برابر با ۶۴.۵۴۰.۴۹۹ ریال

حق بیمه سهم کارگر ۱۴۰۱ برابر با  ۴.۰۷۴.۴۳۷ ریال

(حداقل دستمزد روزانه مبنای وصول حق بیمه بیمه‌شدگان مشمول قانون کار و تامین اجتماعی ( به جز مشاغل و فعالیت های دارای دستمزد قاطع) برابر با مبلغ ۱.۳۹۳.۲۵۰ ریال اعلام شده است. دیگر سطوح دستمزدی بر اساس آخرین دستمزد روزانه سال ۱۴۰۰ و معادل ۳۸% به اضافه عدد ثابت روزانه ۱۷۱.۷۲۲ ریال و بر اساس ابلاغیه سازمان بیشتر می‌­شود.)

اعلام ترک کار کارگر

زمانی که کارگر به هر دلیلی دیگر در شرکت قبلی کار نمی‌کند، کارفرما باید در اولین فرصت ترک کار کارگر خود را به سازمان تأمین اجتماعی اعلام کند. در حقیقت بر اساس ماده ۳۹ تأمین اجتماعی، تمامی کارفرماها باید علاوه بر ارسال فهرست حقوق و دستمزد کارگران و کارمندان خود با آخرین تغییرات، هزینه مربوط را هم پرداخت کنند. با هرگونه تغییر شامل ترک کار کارمند قبلی یا استخدام فرد جدید، کارفرما باید حتماً این مسئله را در فهرست ارسالی خود ثبت کند.

حق بیمه کارگری را جدی بگیرید

حق بیمه کارگری در حقیقت حق بیمه‌ای است که کارفرما موظف به پرداخت آن به سازمان تامین اجتماعی برای بیمه کردن کارمندان خود است. در صورتی که کارفرمایی، چنین حقی را در نظر بگیرید و فهرست آن را به سازمان تأمین اجتماعی ارسال نکند، علاوه بر جریمه شدن، کارگر هم می‌تواند از او شکایت کند. با پرداخت به موقع، علاوه بر کارگران و کارمندان، خود کارفرمایان هم می‌توانند از مزایای آن استفاده کنند. در این مطلب سعی شد تمام مواردی را که مربوط به حق بیمه کارگری از جمله موارد تحت پوشش نوشته شود.